非法吸收公眾存款罪資產(chǎn)處置

對(duì)于非法集資款的處理，一般予以沒收，非法集資構(gòu)成非法吸收公眾存款罪、集資詐騙罪等犯罪的，非法集資來的錢屬于非法所得的部分。屬于被害人財(cái)產(chǎn)而被被告人非法占有、處置的，應(yīng)當(dāng)依法予以追繳或者責(zé)令退賠。

法律主觀：非法 吸收公眾存款 罪根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑法》第一百七十六條規(guī)定， 非法吸收公眾存款 罪是指違反國(guó)家金融管理法規(guī)非法吸收公眾存款或變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的行為。

在涉案財(cái)物返還時(shí)，《非法集資適用法律意見》顯然未區(qū)分非法吸收公眾存款罪與集資詐騙罪。但值得注意的是，這種返還涉案財(cái)物的規(guī)定并不能得出已經(jīng)確立了非法吸收公眾存款罪中集資參與人應(yīng)當(dāng)為被害人的結(jié)論。

為依法懲治非法吸收公眾存款、集資詐騙等非法集資犯罪活動(dòng)，制定了《防范和處置非法集資條例》。

非法吸收公眾存款表現(xiàn)形式有哪些

不具有真實(shí)銷售內(nèi)容或者不以銷售為主要目的向公眾吸收資金；虛假承諾提供高額回報(bào)吸收公眾資金；以投資入股、委托理財(cái)?shù)刃问?，通過公開宣傳并承諾高額回報(bào)向社會(huì)公眾吸收資金。

(1)以“體外循環(huán)”手法非法以貸吸存。“體外循壞”又稱“繞規(guī)模”，通常指貸方銀行或其他金融機(jī)構(gòu)未在上級(jí)行規(guī)定的放貸規(guī)模內(nèi)放貸，而以帳外吸收存款、帳外發(fā)放貸款的違規(guī)操作法存貸。

非法吸收公眾存款行為包括兩種情況：一種是沒有吸收公眾存款資質(zhì)的個(gè)人或法人吸收公眾存款，另一種是具有吸收公眾存款資質(zhì)的法人采用違法的方法吸收存款。

本罪客觀方面表現(xiàn)為，未經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，向社會(huì)不特定對(duì)象吸收資金，以或者不以吸收公眾存款的名義，出具憑證，承諾在一定期限內(nèi)還本付息，擾亂金融秩序的行為。所謂“公眾”意即吸收存款對(duì)象的不特定性，指社會(huì)上大多數(shù)人。

①通過發(fā)行有價(jià)證券、會(huì)員卡或債務(wù)憑證等形式吸收資金。②對(duì)物業(yè)、地產(chǎn)等資產(chǎn)進(jìn)行等份分割，通過出售其份額的處置權(quán)進(jìn)行高息集資。③利用民間會(huì)社形式進(jìn)行非法集資。④)以簽訂商品經(jīng)銷等經(jīng)濟(jì)合同的形式進(jìn)行非法集資。

未經(jīng)有關(guān)部門依法批準(zhǔn)或者借用合法經(jīng)營(yíng)的形式吸收資金；通過媒體、推介會(huì)、傳單手機(jī)短信等途徑向社會(huì)公開宣傳；承諾在定期限內(nèi)以貨幣、實(shí)物、股權(quán)等方式還本付息或者給付回報(bào)；向社會(huì)公眾即社會(huì)不特定對(duì)象吸收資金。

以案說法:互聯(lián)網(wǎng)金融犯罪之非法吸收公眾存款罪

非法吸收公眾存款罪的犯罪主體既可以是個(gè)人也可以是單位；行為表現(xiàn)為非法吸收公眾存款或變相吸收公眾存款；行為對(duì)象為 社會(huì) 公眾即 社會(huì) 不特定對(duì)象，包括個(gè)人與單位；責(zé)任形式為故意，但不要求具有特定目的。

非法吸收公眾存款罪本罪在客觀方面表現(xiàn)為行為人實(shí)施了非法吸收公眾存款或變相吸收公眾存款的行為。

非法吸收公眾存款罪是我國(guó)刑法中專門規(guī)定的一種侵犯財(cái)產(chǎn)罪，其構(gòu)成要件包括三個(gè)方面：屬于非法吸收存款行為。非法吸收公眾存款罪是指未經(jīng)金融監(jiān)管部門批準(zhǔn)，以非法方式進(jìn)行的吸收公眾存款行為。

非法吸收公眾存款罪，是指違反信貸管理法律、法規(guī)，吸收或者變相吸收公眾存款的行為。司法實(shí)踐中對(duì)本罪的認(rèn)定應(yīng)注意以下幾個(gè)方面的問題：1本罪的主體是一般主體，包括單位和個(gè)人。

中國(guó)刑法第一百七十六條所規(guī)定的非法吸收公眾存款罪是指違反國(guó)家金融管理法規(guī)非法吸收公眾存款或變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的行為。

用帳外客戶資金非法拆借、發(fā)放貸款行為如何認(rèn)定

對(duì)以“體外循環(huán)”方式非法以貸吸存行為的處理 如上所述，以此方式以貸吸存，如其因此“造成重大損失”者，其行為本身，又觸犯了本法第187條規(guī)定的用帳外客戶資金非法拆借、發(fā)放貸款罪。

違法發(fā)放貸款罪 貸款給關(guān)系人以外的其他人，造成重大損失；余同上劃線處。 第187條………用帳外客戶資金非法拆借、發(fā)放貸款罪 銀行等金融機(jī)構(gòu)工作人員以牟利為目的，吸收客戶資金不入帳用于非法拆借、發(fā)放貸款，致重大損失。

我國(guó)也一樣，在我國(guó)，除了中央銀行以外，任何其他單位、團(tuán)體包括其他金融機(jī)構(gòu)乃至央行以外的其他政府機(jī)構(gòu)均不得擅自提高存款或貸款利率。

合同詐騙 合同詐騙，是指在訂立、履行合同過程中，以非法占有為目的，捏造事實(shí)，隱瞞事實(shí)，設(shè)置陷阱，騙取對(duì)方財(cái)產(chǎn)的行為。

第一條 為了懲處金融違法行為，維護(hù)金融秩序，防范金融風(fēng)險(xiǎn)，制定本辦法。

用賬外客戶資金非法拆借、發(fā)放貸款行為的認(rèn)定和處罰 銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)及其工作人員以牟利為目的，采取吸收客戶資金不入賬的方式，將客戶資金用于非法拆借、發(fā)放貸款，造成重大損失的，構(gòu)成用賬外客戶資金非法拆借、發(fā)放貸款罪。

非法吸收公眾存款業(yè)務(wù)員如何處理

1、對(duì)于從犯，應(yīng)當(dāng)從輕、減輕處罰或者免除處罰。如果業(yè)務(wù)員對(duì)公司的犯罪行為不知情的，則不構(gòu)成犯罪。

2、但若非法吸收公眾存款的行為，相關(guān)的業(yè)務(wù)員若不知情或者沒有參與的，則不用承擔(dān)責(zé)任。

3、法律主觀：非法吸收公眾存款罪的業(yè)務(wù)員如果參與了非法吸收公眾存款的行為且對(duì)此知情并持故意心態(tài)的，一般會(huì)被判處刑罰。